關于2021年市級預算調整方案(草案)的報告

––––2021年10月28日在咸寧市第五屆人民代表大會

常務委員會第三十四次會議上

市財政局局長魯恩旺

主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

根據《預算法》、《預算法實施條例》和《咸寧市人大常委會關于加強市級預算審查監督的決定》，受市人民政府委托，現向會議報告2021年度市級預算調整方案(草案)，請予審議。

一、預算調整的主要事由

今年以來，在市委正確領導和市人大監督支持下，財政收入恢復性增長，財政運行總體平穩。但由于政策性、客觀性、不確定性等因素，收支變動幅度較大，按《預算法》規定，需對市級政府預算進行相應調整。

(一)規范債券管理因素。發行新增政府債券40，839萬元，需納入預算管理(一般債券31，239萬元、專項債券9，600萬元)，擬用于95個政府投資項目。此外，到期專項債券、再融資債券不能繼續融資，且借新還舊總規模不得高于75%，需地方財力償還13，548萬元(一般債券4，800萬元、專項債券8，748萬元)。

(二)部分收入變動因素。部門專款不及預期，其中醫療衛生領域預計3.16億元無法到位。房地產市場低迷，土地出讓收入減收4，877萬元。城市配套費、污水處理費等超收3，920萬元，需依規調入平衡公共預算。

(三)支出級次調整因素。企業養老保險全省統籌，補助資金1.3億元，改由省級列支;擴權賦能強縣改革，原市級列支專款8，400萬元，省級直達縣市;環保體制上劃改革進度滯后，已納入市級預算的縣級環保支出4，950萬元，調整為縣級列支。

(四)提高資金績效因素。根據支出進度、資金績效等管理要求，調減進度滯后、未達預期的部門項目164個、 10，016萬元;統籌調劑部門項目(含特別國債項目)73個、10，380萬元;調整進度緩慢的一般債券項目32個、5，075萬元，用于其他重大項目。

(五)其他不可預見因素。預算執行中部分政策性、不可預見性的重大支出需依規調整。其中，“五項”獎勵經費比照去年實際發放水平可調減2，700萬元，武咸城際鐵路營運補虧4，431萬元，負擔湖北消費券地方配套資金1，580萬元(其中，市本級配套226萬元)，以及據實兜底免費接種新冠疫苗資金等。

二、預算調整的主要內容

(一)一般公共預算(見表一、表二)

1、收入預算由 662，499 萬元，調整為634，842 萬元，調減27，657萬元，下降4%。

(1)一般公共預算收入250，000萬元不作調整。主要基于疫后經濟持續恢復，預計收入可完成預算。

(2)轉移性收入由 393，785萬元，調整到339，689萬元，調減54，096萬元，下降14%。其中:

共同事權轉移支付收入調減38，653萬元。主要是市中心醫院傳染病區項目、市中醫醫院新區住院大樓項目等醫療衛生領域3.16億元專款爭取不及預期;企業養老保險省級統籌，1.3億元補助資金直接由省級財政列支。

專項轉移支付收入調減10，861萬元。主要是交通等部門8，400萬元專款按照擴權賦能強縣要求，省級直達縣市。

下級上解收入調減3，596萬元，主要是調減縣級環保部門上劃收入4，950萬元(前三季度在縣級支出)、調增縣級上解湖北消費券地方配套資金1，354萬元。

上年結轉收入調增3，405萬元，主要是按省財政批復決算數調整。

調入資金調增5，601萬元，主要是城市配套費、污水處理費、國有資本經營預算等部分收入調入公共預算。

調入預算穩定調節基金調減9，992萬元，主要是通過大力壓縮支出、優化結構、暫緩安排、統籌資金等，消化部分收支缺口。

(3)政府一般債券收入由18，714萬元，調整到45，153萬元，調增26，439萬元，增長141.3%。主要是新增債券31，239萬元納入預算管理，并調減再融資債券4，800萬元(地方財力自主償還)。

2、支出預算由662，499萬元，調整為634，842 萬元，調減27，657萬元，下降4%。

(1)一般公共預算支出由525，671萬元，調整為495，914萬元，調減29，757萬元，下降5.7%。

主要調整的支出科目

一般公共服務支出由84，058萬元調整到80，660萬元，調減4%，主要是落實“過緊日子”要求壓減一般性支出。

公共安全支出由36，051萬元調整到35，424萬元，調減1.7%，主要是依規核減公安系統信息化建設1，820萬元。

教育支出由55，372萬元調整到59，011萬元，調增6.6%，主要是一般政府債券安排6，800萬元支持銀桂學校、市第一中學、城區義務教育改薄等項目建設。

文化旅游體育與傳媒支出由9，883萬元調整到8，202萬元，調減17%，主要是受疫情影響減少聚集性體育活動項目1，171萬元、旅游感恩回饋項目270萬元。

社會保障和就業支出由51，393萬元調整到36，092萬元，調減29.8%，主要是企業養老保險省級統籌，補助資金1.3億元列省級支出。

衛生健康支出由52，482萬元調整到21，352萬元，調減59.3%，主要是市中心醫院傳染病區項目、市中醫醫院新區住院大樓項目等醫療衛生領域3.16億元專款預計無法到位。

節能環保支出由31，145萬元調整到26，344萬元，調減15.4%，主要是據實核減生態補償資金、人工降雨支出等。

城鄉社區支出由36，028萬元調整到48，872萬元，調增35.7%，主要是新增債券安排市政基礎設施建設1.4億元。

農林水支出由28，757萬元調整到28，245萬元，調減1.8%，主要是部分專款下達滯后，部分項目延期實施。

交通運輸支出由37，652萬元調整到42，851萬元，調增13.8%，主要是安排武咸城際鐵路補虧4，431萬元(2021年應支付2014-2018年營運補虧1.84億元的50%，計9，206萬元。其中，從城發集團雙控戶中撥付4，775萬元)、追加路面維修4，765萬元，以及泉都大道維修專款下達減少等影響。

資源勘探工業信息等支出由22，045萬元調整到24，461萬元，調增11%，主要是新增省級下達制造業高質量發展專項2，497萬元。

災害防治及應急管理支出由4，958萬元調整到9，308萬元，調增87.7%，主要是支持溫泉消防站及綜合救援培訓基地項目2，363萬元、市應急儲備倉庫及信息化建設1，400萬元。

預備費年初預算6，000萬元，已使用5，598萬元據實調整到相關科目，預留402萬元用于四季度難以預見的支出。

債務付息支出由9，461萬元調整到9，862萬元，調增4.2%，主要是一般債券發行規模增加、債券利率提高。

(2)轉移性支出由118，114萬元調整到120，214萬元，調增2，100萬元，調增1.8%。主要是預計人防事業費等結轉下年支出增加。

(3)債務還本支出 18，714萬元不作調整。其中，再融資債券償還13，914萬元，地方一般公共預算償還4，800萬元。

3、收支調整后，一般公共預算保持平衡。

(二)政府性基金預算(見表三)

1、收入總計從年初預算298，002萬元，調整為292，938萬元，調減5，063萬元。其中:

國有土地使用權出讓收入調減4，877萬元，主要是房地產市場持續低迷，土地出讓收入不及預期。

城市基礎設施配套費調增2，500萬元，污水處理費調增1，500萬元，主要是清收疫情防控期間緩繳、以前年度欠繳資金。

轉移性收入調減138萬元。其中，上年結轉收入按省財政廳批復數增加162萬元，彩票公益金補助減少300萬元。

債務轉貸收入調增852萬元，主要是9月底前發行的新增專項債券依規納入預算管理調增9，600萬元，再融資債券調減8，748萬元。

其他收入調減4，900萬元。主要是項目單位據實繳存到期本金8，748萬元、利息2，681萬元。

2、支出總計從年初預算298，002萬元，調整為292，939萬元，調減5，063萬元。其中:

國有土地使用權出讓金支出調減4，877萬元，主要是以收定支相應調減支出。

新增專項債券安排支出調增9，600萬元，主要是安排政府投資項目(見附表8)。

專項債務付息及發行費支出調減898萬元，主要是按發行規模據實兌付。

福彩公益金支出調增140萬元，主要是上年結轉支出增加。

調出資金調增319萬元，主要是土地出讓收入計提調出調減3，601萬元，城市配套費污水處理費調出調增3，920萬元。

結轉下年支出調減9，364萬元，主要是支出進度加快，結轉下年支出相應減少。

3、收支調整后，政府性基金預算保持平衡。

(三)社保基金預算(見表四)

1、本年收入從年初預算164，479萬元，調整為164，908萬元，調增429萬元。其中，社會保險費收入調增263萬元，主要是工傷保險費率提高，保費收入增加。財政補貼收入調增166萬元，主要是按照新冠疫苗及接種費用的30%增加對醫保基金補助。

2、本年支出從年初預算126，728萬元，調整為131，262萬元，調增4，534萬元。主要是落實疫情防控政策，新冠疫苗接種費用、失業補助金支出增加。

3、調整后，本年收支結余33，647萬元，年末滾存結余267，248萬元(其中，企業養老保險結余156，402萬元，占比58.5%)。

(四)國有資本經營預算(見表五)

1、收入總計從年初預算8，561萬元，調整為10，433萬元，調增1，872萬元。其中，利潤收入調增505萬元，主要是企業利潤增加;其他國有資本經營收入調增1，350萬元，為咸寧電視臺轉讓楚天視訊網絡公司股權收入。上年結轉調增17萬元，主要是按省廳批復決算數調整。

2、支出總計從年初預算8，561萬元，調整為10，433萬元，調增1，872萬元。其中，調出資金調增1，788萬元，主要是依規調入平衡一般公共預算。

3、調整后，收支相抵，預算平衡。

三、確保預算平衡的主要措施

(一)確保財政穩健運行。一是緊盯預期目標，依法組織收入，大力培植財源，推動財力支撐更加有力。二是圍繞市委市政府“三重”事項，做好項目儲備，積極向上爭資爭項爭政策，切實緩解收支困難。三是全面統籌政府資源，構建“大財政大預算大資產”格局，多渠道籌集保障重大戰略任務的資金。

(二)全面兌現各項政策。落實中部崛起、長江經濟帶等財稅支持政策，保持一定支出強度，確保教育、科技、環保等法定支出全部到位，養老醫療、社會保障、法定政策待遇全部落實，減稅降費、惠企利民等紓困政策全部兌現。持續投放咸寧消費券，支持營商環境優化，用好債券資金，做好資金直達，服務疫后經濟重振。

(三)不斷提升管理績效。一是優化支出結構，壓減一般性支出，不折不扣過“緊日子”。二是創新支持方式，運用貼息、獎補等方式，發揮資金杠桿作用。三是強化預算約束，嚴控預算追加，加快支出進度，避免年底突擊花錢。四是做實“五度”掛鉤機制，將績效嵌入預算管理一體化，實行項目全生命周期績效管理。五是進一步加大清理部門結余資金，統籌資金支持重點項目。

(四)切實防范財政風險。一是兜牢“三保”底線，密切監測縣市財政收支運行狀況，提高庫款保障能力。二是守住債務底線，貫徹人大對政府債務審查監督意見，開展常態化監測，實時評估預警，做實還款資金來源，依法合規化解隱性債務。三是筑牢監督防線，主動接受各級各項監督，形成人大、紀檢監察、審計、巡視巡察等監督合力，堅決落實人大各項決議，切實整改審計查出的問題，依規做好預決算信息公開。