關于咸寧市2019年預算執行情況和

2020年預算草案的報告

——2020年1月5日在咸寧市第五屆人民代表大會第四次會議上

市財政局

各位代表：

受市人民政府委托，現將咸寧市2019年預算執行情況和2020年預算草案提請市五屆人大四次會議審議，并請市政協各位委員及其他列席人員提出意見。

一、2019年預算執行情況

一年以來，在市委的堅強領導下，在市人大、市政協的監督支持下，全市財稅部門認真貫徹新發展理念，積極落實減稅降費政策，大力推進“三抓一優”，財政收入量質齊升，支出結構持續優化，改革工作有效推進，風險管控精準有效，財政運行總體平穩，預算執行好于預期。

全市一般公共預算收入完成94.6億元，為預算的100.6%（與調整預算比），增長3.6%。其中，地方稅收收入完成66.7億元，為預算的101%，增長7.3%，稅收占比70.5%，比上年提高2.4個百分點。一般公共預算支出完成281億元，為預算的103.3%，增長13.2%；加上轉移性收支項目，年終實現平衡。

（一）市本級一般公共預算

——收入情況

收入總計690,442萬元，為預算的101.9%（與調整預算比，下同），增長14.3%（與上年決算比，下同）。其中：

1、一般公共預算收入247,457萬元，為預算的100.2%，增長2.2%（剔除房地產劃轉基數因素，可比增長4.5%）。其中，地方稅收收入184,017萬元，為預算的100.2%，增長2.6%（可比增長5.7%）；非稅收入63,440萬元，為預算的100.2%，增長1.1%；稅收占比74.4%，比上年提高0.3個百分點。

2、轉移性收入379,272萬元，為預算的103.3%，增長11.9%。其中，上級補助收入248,283萬元，增長10.3%；下級上解收入50,000萬元，增長53.4%，主要是云聯惠案收入、市區房地產稅收和金盛蘭市級分成增加；上年結轉收入53,297萬元，增長53.9%，主要是結轉跨年實施項目；調入資金4,875萬元，下降89.6%，主要是上年含調入3億元補充重大產業基金等一次性因素；調入預算穩定調節基金22,817萬元，為預算的84.6%，主要是執行中控減支出，收支缺口減少。

3、債務轉貸收入63,713萬元，為預算的100%，增長178.2%，主要是政府一般債券發行規模增加。

——支出情況

支出總計690,442萬元，為預算的101.9%，增長14.3%。

1、一般公共預算支出546,138萬元，為預算的101.8%，增長16.1%。主要科目完成情況：

一般公共服務支出76,533萬元，為預算的98.5%，增長5.7%，主要是將“其他支出”科目預留的人員增支經費，按單位實際兌現獎勵性補貼情況轉入本科目。

公共安全支出29,814萬元，為預算的103.5%，增長7%，主要是增加強制隔離戒毒、司法、保密安全等支出。

教育支出59,338萬元，為預算的104.1%，與上年持平（剔除上年從教育專戶中調入1.2億元教育收費安排支出因素，可比增長25.5%），主要是落實生均經費政策、支持湖北科技學院“雙一流”建設，安排一般債券支持城區義務教育建設等。

科學技術支出18,003萬元，為預算的106.1%，增長22.8%，主要是支持高新區企業技術改造、科技創新、成果轉化、專利保護等。

文化體育與傳媒支出14,608萬元，為預算的97%，增長70.5%，主要是補齊文化短板，加大圖書館、群藝館、科技館、非遺展示館、“香城書房”、融媒體中心建設等。

社會保障和就業支出47,876萬元，為預算的100%，增長28.5%，主要是全面落實機關事業單位養老保險政策，加大就業保障等投入，彌補機關事業單位養老保險缺口等。

衛生健康支出22,422萬元，為預算的99.3%，增長5.5%，主要是加大對基本公共衛生事業投入，全面落實“二孩”財政補貼政策，支持公立醫院綜合改革，支持中醫院創“三甲”及化債等。

節能環保支出54,138萬元，為預算的101.3%，增長414.4%。主要是支持生態文明建設，加大城區黑臭水體整治、污泥固化、污染防治等。

城鄉社區支出35,366萬元，為預算的118.7%，下降1.8%，剔除上年購房補貼1.1億元一次性因素（今年政策到期），可比增長41.5%。主要是城區公共基礎設施建設、維護以及淦河治理等。

農林水支出28,868萬元，為預算的99.4%，增長9.1%，主要是脫貧攻堅投入增加。

交通運輸支出89,500萬元，為預算的110.9%，增長27.1%，主要是武深高速及公路養護等專款支出增加。

資源勘探信息等支出26,090萬元，為預算的102.4%，下降31.9%，主要是上年含補充重大產業基金等一次性支出。

自然資源海洋氣象等支出9,959萬元，為預算的96.3%，增長153.5%，主要是土地占補平衡支出增加。

住房保障支出15,092萬元，為預算的83.8%，下降46.6%，主要是保障房計劃調整，上級專項補助相應減少。

2、轉移性支出111,076萬元，為預算的102.9%，下降6.2%。其中，上解上級支出43,927萬元，增長5.4%，主要是隨稅收增長的上解支出增加；補助下級支出37,500萬元，增長59.8%，主要是增加咸安區城區義務教育補助1億元；結轉下年支出29,649萬元，下降44.4%，主要是加快支出進度，結轉規模減少。

3、債務還本支出33,228萬元，為預算的100%，增長120.2%，用于據實償還到期政府債券本金。

收支相抵，當年平衡。

（二）市本級其他預算

政府性基金預算。收入總計519,193萬元，為預算的107.5%，增長71%。其中：本級收入420,129萬元，為預算的108.7%，增長71.9%，主要是國有土地使用權出讓收入、城市基礎設施配套費等增收；轉移性收入37,264萬元，為預算的107.5%，增長30.7%，主要是上年結轉收入增加；地方政府債券收入61,800萬元，為預算的100%，增長102.2%，主要是再融資專項債券增加。支出總計519,193萬元，收支相抵，預算平衡。

國有資本經營預算。收入總計2,367萬元，為預算的92.6%，下降7.5%，主要是振寧武裝押運公司上交收入減少；支出總計2,367萬元，為預算的93%，下降7.5%。其中，調出資金875萬元（調入公共預算安排）。收支相抵，預算平衡。

社會保險基金預算。當年收入164,124萬元，為預算的91%，增長32%，主要是新增湖北科技學院、中心醫院等8家機關養老保險上線單位；當年支出116,275萬元，為預算的83%，增長1%。當年收支結余47,849萬元，累計結余201,835萬元，其中，企業養老保險累計結余126,875萬元。

（三）債券轉貸及政府債務限額情況

2019年，省轉貸我市本級債券收入125,513萬元，其中再融資債券33,228萬元（均為一般債券），新增債券92,285萬元（一般債券30,485萬元，專項債券61,800萬元）。根據規定，一般債券63,713萬元列一般公共預算，專項債券61,800萬元列政府性基金預算。債券資金安排情況，2019年度年中預算調整已向市人大常委會報告。

經省政府批準，核定我市本級2019年政府債務限額為669,237萬元（一般債務280,865萬元，專項債務388,372萬元）。截止2019年12月底，市本級政府債務余額620,338萬元（一般債務234,724萬元，專項債務385,614萬元），政府債務規模未超規定限額。

（四）預算績效管理情況

全面推進預算績效管理，將績效管理與預算編制、執行深度融合，績效結果與預算安排全面掛鉤。一是實現目標全覆蓋。50萬元以上項目全部申報績效目標，一級單位同步申報部門整體支出績效，目標覆蓋率達100%；二是實現擴面拓維。將績效評價延伸到所有政府投資項目。對65個政府投資項目開展績效監控，其中對未實施或進度緩慢的20個項目調減資金3,911萬元；三是實現關口前移。對500萬元以上的21個重大政府投資項目進行事前績效評估評審，調減資金12,338萬元；四是實現結果應用。對人才專項、扶貧、招商等20個項目開展重點績效評價工作，對績效評價結果不好的項目，調減年度預算574萬元。

（五）財政預算運行管理的主要特點

——收入質量提檔升級。科學應對減稅降費影響，全力支持“三抓一優”，大力培植財源稅源，財政收入穩中向好、高質量增長。全市一般公共預算收入增幅居全省第8位左右，稅收收入增幅居全省第2位，稅收占比70.5%，為近10年來最好水平。

——支出結構持續優化。突出“三保”和重點政策落實，考核類支出全部達標，民生類支出占比77.8%，建立工資待遇穩定增長機制，干部職工獲得感顯著增強。“三保”工作經驗被國務院辦公廳《專報》推介。

——管理績效多方肯定。積極推進全面預算績效管理，生財、聚財、用財、管財全面發力，財政管理績效做法得到多方認可，獲省領導批示、全省推廣。全年有10項工作得到財政部、省政府肯定。

——債務風險管控有效。實行全口徑政府債務管理，建立“借、用、管、還”全生命周期管理機制，政府債務增長的勢頭得到有效控制。市本級政府綜合債務率大幅下降，指標優于全省，風險總體可控。

——財政治理水平提升。管黨、治局、理財、謀事系統推進，鄉鎮財政體制改革、統籌盤活存量資金等工作走在全國、全省前列。黨建引領財政治理的經驗被中國財經報頭版頭條刊載。

雖然預算執行情況較好，但也面臨一些困難和問題，主要是稅源基礎不穩，減收增支因素疊加，收支矛盾比較突出；部門預算編報不實、項目籌備謀劃不夠、資金使用績效不高等。對這些問題，我們將采取有力措施，認真加以解決。

二、2020年市本級政府預算安排

預算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央、省和市委、市政府決策部署，堅持高質量發展理念，持續推進供給側結構性改革；貫徹穩中求進工作總基調，促進積極財政政策提質增效；深化財稅體制改革，著力構建現代財政制度；厲行勤儉節約，優化結構保民生重點；全面實施預算績效管理，切實提升服務效能；強化風險管控，確保財政平穩運行。

全市地方一般公共預算收入100億元，比上年增長6%；地方一般公共預算支出263.5億元，下降6.3%；加上轉移性項目，年度收支平衡。

——市本級一般公共預算

1、收入總計621,229萬元，下降10%。剔除上年新增一般債券收入及一次性專款因素可比增長5.6%（與2019年快報數比，下同）。

（1）一般公共預算收入260,000萬元，增長5.1%。其中，地方稅收收入200,000萬元，增長8.7%；非稅收入60,000萬元，下降5.4%。

（2）轉移性收入324,373萬元，下降14.5%。其中：

返還性收入24,500萬元，與上年持平。分別是“消、增”兩稅返還11,105萬元，“營改增”稅收返還等13,395萬元。

轉移支付收入171,006萬元，其中一般性轉移支付收入89,642萬元、專項轉移支付收入40,176萬元、共同事權轉移支付收入41,188萬元。今年轉移支付制度改革，將部分轉移支付調整為共同事權轉移支付。剔除上年武深高速專款3.67億元、黑臭水體專款2億元、107國道大修專款1.5億元等一次性因素，轉移性支付收入可比增長12.4%。

下級上解收入40,748萬元，下降18.5%。主要是上年含云聯惠案8,000萬元等一次性收入。

上年結轉收入29,649萬元，下降44.4%，主要是加快支出進度，跨年實施項目減少。

調入資金8,555萬元，增長75.5%，主要是調入土地專項計提8,199萬元用于償還一般債券利息。

調入預算穩定調節基金49,915萬元，按《預算法》規定建立跨年平衡機制，用于平衡當年預算。

（3）債務轉貸收入36,856萬元，下降42.2%。主要是年初僅預計再融資債券收入（借新還舊），新增一般債券待上級批準下達后，列入年中預算調整事項。

2、支出總計621,229萬元，下降10%。剔除上年新增一般債券安排的支出30,485萬元、一次性專款安排的支出7.17億元，可比增長5.6%。其中：

（1）一般公共預算支出486,204萬元，下降11%，可比增長9.5%。主要支出科目如下：

一般公共服務支出81,241萬元，增長6.2%。主要是保障機構正常運轉，提高公共管理和服務水平。

公共安全支出32,013萬元，增長7.4%。主要是支持社會治安綜合治理、政法系統建設、掃黑除惡、信息化更新以及按上級規定提高公安、司法機關公用經費標準等。

教育支出54,070萬元，可比增長6.1%。主要是落實免學費政策及聘用教師待遇，支持咸寧職業技術學院質量提升工程等。

科學技術支出19,220萬元，增長6.8%，占一般公共預算支出的3.95%。主要是加大對高新區企業科技創新、技術改造、重點研發等投入，支持湖北科技學院“雙一流”建設和農業高科技示范園建設等。

文化旅游體育與傳媒支出8,892萬元，可比增長21.1%。主要是安排文化產業基金等。

社會保障和就業支出51,757萬元，增長8.1%。主要是全面落實機關事業單位養老保險，加大就業保障等投入，彌補機關事業單位養老保險缺口10,551萬元等。

衛生健康支出21,286萬元，可比增長10.7%。主要是加大對基本公共衛生事業投入，落實“二孩”補助政策，支持公立醫院綜合改革等。

節能環保支出40,143萬元，可比增長17.6%。主要是支持打好污染防治攻堅戰，加大黑臭水體治理等投入。

城鄉社區支出20,677元，下降41.5%。主要是統籌政府綜合財力，增加政府性基金預算安排的城市維護項目，相應減少公共預算支出。

農林水支出26,223萬元，可比增長4.2%。主要加大鄉村振興、產業扶貧等力度，鞏固脫貧成果。

交通運輸支出38,001萬元，可比增長0.5%，主要是加大公路建設、養護及管理等方面支出。

資源勘探信息等支出29,687萬元，增長13.8%，主要是落實“三抓一優”，支持招商引資政策落地，加大對中小企業扶持力度。

自然資源海洋氣象等支出10,743萬元，增長7.9%。主要是土地開發整理等支出增加。

住房保障支出17,224萬元，增長14.1%。主要是因工資、津補貼增加，住房公積金相應增加。

災害防治及應急管理支出4,781萬元，增長5.1%。主要是安監、消防等職能整合調整后，應急管理方面投入加大。

預備費安排6,000萬元，與上年預算持平，主要用于年中不可預見性支出。《預算法》規定按一般公共預算支出的1-3%編列，本級按1.2%編列。

債務付息支出8,199萬元，增長14.3%，為據實償還地方政府債券利息支出。

其他支出9,362萬元。主要是預留增人增支7,220萬元，以及其他暫時無法編列到部門的支出。

（2）轉移性支出98,169萬元，下降11.6%，其中：上解上級支出46,273萬元，增長5.3%，主要是按現行財政體制，上解支出與地方稅收增幅同增同減；補助下級支出28,471萬元，下降24.1%，主要是對咸安區教育補助6,000萬元通過專項債券列支,以及重大項目優惠政策到期；結轉下年支出23,425萬元，下降21%，主要是加快支出進度，預計結轉額度下降。

（3）債務還本支出36,856萬元，增長10.9%。主要是通過再融資債券償還到期地方政府一般債券本金。

3、收支相抵，預算平衡。

——政府性基金預算

收入總計415,588萬元，下降20%（剔除債券收入因素，可比下降9.1%）。其中，國有土地使用權出讓收入361,490萬元，下降8.9%，城市配套費8,000萬元，下降57.8%，主要是房產調控收緊、棚改政策調整；污水處理費2,900萬元，下降18.2%，主要是上年含清收歷年欠繳1,100萬元；上級補助收入1,797萬元，下降57.7%，主要是上年含居家養老一次性補助收入1800萬元；上年結轉收入29,137萬元，下降11.7%，主要是加快支出進度，上年結轉規模下降。再融資債券轉貸收入12,264萬元，根據到期專項債券情況據實預計。

支出總計415,588萬元，下降20%。其中，國有土地出讓金安排的支出340,409萬元，下降12.4%；城市配套費安排的支出21,409萬元，增長15.7%，主要是加大城市基礎設施維護支出；污水處理費安排的支出3,980萬元，增長114.9%，主要是含上年結轉項目1080萬元；專項債券付息12,882萬元，增長16.1%；其他政府性基金支出1,451萬元，分別是福彩公益金安排支出754萬元、體彩公益金安排支出697萬元；調出資金8,199萬元，主要是統籌資金用于一般債務付息；結轉下年支出14,994萬元，下降48.5%，主要是預計加快支出進度，結轉額度減少。債務還本支出12,264萬元，主要是債券借新還舊。

收支相抵，預算平衡。

——國有資本經營預算

收入總計4,404萬元，增長86%。主要是市高新投集團、市金投集團、市綠投公司從2020年開始納入國有資本經營預算編制范圍。其中，城發集團1,500萬元，高新投集團2,053萬元，金投集團450萬元，國資公司、振寧押運公司等其他國企400.9萬元。支出總計4,404萬元，增長86%。主要是城發集團棚戶區改造項目支出1,500萬元，高新投集團資本性支出2,053萬元，金投集團擔保業務風險代償支出450萬元。調出資金356萬元（調入公共預算安排）。

收支相抵，預算平衡。

——社會保險基金預算

當年收入164,684萬元，增長0.3%。其中企業養老保險79,626萬元，增長7%，主要是企業參保職工增長4.5%；機關養老保險43,892萬元，下降15%，主要是保險費收入下降及上年含新上線單位實施準備期收入；職工醫保34,341萬元，增長8%，主要是并入生育保險基金；城鄉醫保3,607萬元，增長9%，工傷保險729萬元，增長11%，主要是參保人數增長；失業保險2,488萬元，增長8%，主要是上級補助及利息收入增加。

當年支出134,314萬元，增長16%。其中，企業養老保險52,879萬元，增長10%，主要是預計企業退休人員增加7.8%；機關養老保險43,860萬元，增長25%，主要是退休干部增加、人均待遇提標170元；職工醫保31,526萬元，增長18%，主要是含購買職工意外傷害保險；城鄉醫保2,154萬元，下降27%，主要是上年含縣市上解新農合基金支出；工傷保險1,933萬元，增長16%，主要是繳納補充工傷保險費（商業險）等；失業保險1,962萬元，增長6%，主要是上解上級支出增加。

當年收支結余30,370萬元，累計結余232,206萬元。其中企業養老保險累計結余153,622萬元，占結余數的66%。

三、確保預算目標實現的措施

2020年是“十三五”規劃實施的收官之年，是全面建成小康社會的大考之年，我們將圍繞中心、服務大局，強化財稅政策引導，深化財稅體制改革，提升財政資金績效水平，積極防范化解風險，夯實財政管理基礎，為咸寧綠色發展、高質量發展提供有力支撐。

（一）精準落實積極財政政策。一是全面落實減稅降費政策，精準實施普惠性減稅和結構性減稅，切實減輕企業負擔。二是保持較大支出強度，狠抓項目投資、企業轉型、消費升級，激活市場主體活力。三是用足用好債券政策，穩定政府投資預期，優先支持已完工需撥款項目、續建及在建項目。四是積極探索市以下事權與支出責任改革，調整完善市區財政體制，深入推進鄉鎮財政體制改革。五是切實提高財政支出的前瞻性、靈活性、有效性，做好供給側結構性改革等重大政策落地的堅強財政后盾。

（二）大力培植財源稅源。一是建立健全再擔保體系和風險補償機制，爭創全國財政支持民營和小微企業金融服務綜合改革試點，扶持財源。二是綜合運用政策調控、資金引導、財政服務等舉措，強化財政逆周期調節，支持實體經濟發展，培植財源。三是積極推動“三抓一優”，加快項目落地，增強經濟內生動力，涵養財源。四是完善爭資考核激勵辦法，激發部門爭資動力，擴大財源。五是清理盤活存量資金，統籌用好政府資產、資源、資金、資本，拓寬財源。

（三）持續優化支出結構。一是兜實兜牢“三保”底線，堅持“三保”在財政支出中的優先順序；加大民生投入，確保民生支出占一般公共預算支出比重在78%左右；突出重點保障，確保“三大攻堅戰”、鄉村振興、公園城市、“133”戰略和產業發展布局等重大戰略落實。二是牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經費、培訓費，規范信息化建設。三是健全財政支出項目決策機制，加強重大項目財政承受能力評估，落實政府投資項目資金來源，科學設定項目績效目標，做好前期投資評審等工作。

（四）全面提升管理績效。一是全面實施預算績效管理，對績效不理想、執行偏離度大、追加頻繁、財經紀律遵從度差的單位，按比例調減預算。二是強化預算約束，嚴控預算追加，建立資金分配使用全程留痕、責任可追溯的動態監控機制；不斷優化業務流程，加快支出進度，實行財政性資金監督檢查全覆蓋。三是主動接受人大、審計監督檢查，回應代表及群眾反映的熱點難點問題，不斷完善支出預算和政策。大力推進預決算信息公開，穩步推進項目績效目標和結果向人大報告制度，并隨同預決算向社會公開。

（五）系統防控財政風險。一是嚴格債務限額管理，做大收入“蛋糕”，降低綜合債務率，加大政府預算統籌力度，降低償債率。二是嚴格落實政府隱性債務化解措施，統籌土地出讓各項計提化解政府債務，強化項目源頭管理和風險評估，加快推動平臺類公司市場化、實體化轉型，堅決遏制新增隱性債務。三是嚴格落實兜底政策，對社保基金實行動態監控，實時預警，確保各項社保政策及時兌現。四是推動財政系統全面從嚴治黨向縱深發展，鞏固和深化主題教育成果，完善監督體系，強化權力制約，從嚴管理隊伍，著力防范廉政風險。