關于咸寧市2013年預算執行情況和2014年預算草案的報告

　　——2014年2月10日在咸寧市第四屆人民代表大會第四次會議上

　　咸寧市財政局

各位代表：

　　受市人民政府委托，現將咸寧市2013年預算執行情況和2014年預算草案提請市四屆人大四次會議審議，并請市政協各位委員及其他列席人員提出意見。

　　一、2013年預算的執行情況

　　2013年，全市財政面臨的形勢是：宏觀經濟明顯下行，收支矛盾明顯上升，各方監督明顯趨嚴，工作負荷明顯加重。但在市委、市政府的正確領導下，市人大、市政協的監督支持下，各地、各部門認真落實“去穩競進、兩個滿分”的要求，收、支、管、監迎難而上，預算執行結局較好。

　　（一）全市公共預算執行情況

　　總收入1,656,578萬元。其中：公共預算收入587,117萬元，為預算的105.9%，增長28.1%；上級補助收入1,069,461萬元，增長1%（中央、省級財政收入增幅下降，導致上級專款減少12.7%）。

　　總支出1,655,478萬元。其中：公共預算支出1,566,854萬元，為預算的90.8%，增長9.5%（專款對應的支出項目減少，剔除此因素，實際增長13.4 %，下同）；結算及上解支出88,624萬元，增長25.8%。當年結余1,100萬元。

　　在公共預算支出中，一般公共服務支出212,928萬元，增長35.4%；教育支出256,159萬元，下降4.3%（剔除專款減少因素，實際增長10.5%）；科學技術支出20,781萬元，增長18.2%；文化體育與傳媒支出22,004萬元，增長21.6%；社會保障和就業支出188,613萬元，增長17.5%；醫療衛生支出138,218萬元，增長15.8%；農林水事務支出 249,156萬元，增長4.4%；住房保障支出60,983萬元，下降36.5%（剔除上年地方政府債券安排的該項支出及本年上級專款減少因素，實際增長9.6% )。

　　（二）市級政府預算執行情況

　　——公共預算

　　總收入326,327萬元，為預算的93.6%，增長6.4%（剔除上級專款及外來案源收入減少因素，實際為預算的103.8%，增長15.5%，下同）。其中：本級公共預算收入171,060萬元，為預算的107.6%，增長30.2%；上級補助收入115,365萬元，下降3.3%（上級專款下降13.9%）；縣市上解收入8,097萬元，增長9.5%；調入資金9,038萬元，下降68.1％（外來案源收入減少）；地方政府債券收入21,504萬元，增長11.4％。

　　總支出326,142萬元，增長6.8%。其中：公共預算支出267,003萬元，增長3.4%，為預算的90.1%（剔除上級專款及外來案源收入減少因素，實際增長14.2 %，為預算的101.6 %）；上解及補助下級支出45,093萬元，增長23.9%，為預算的102.5%；地方政府債券支出12,046萬元（含撥付給咸安區的債券支出），增長51.1%。當年結余185萬元。

　　在公共預算支出中，一般公共服務支出39,145萬元，增長14.8%；教育支出44,580萬元，增長11%；科學技術支出5,454萬元，增長13.5%；文化體育與傳媒支出4,966萬元，增長31.3%；社會保障和就業支出14,773萬元，增長7.3%；醫療衛生支出15,103萬元，增長28.1%；農林水事務支出14,545萬元，增長13.9%；住房保障支出11,675萬元，下降62.6%。

　　——其他預算

　　政府性基金預算收入180,240萬元，增長65.9%，其中土地出讓金收入164,676 萬元，增長66.6%；支出180,240萬元，增長65.9%；收支平衡。社會保險基金預算收入45,398 萬元，增長30.4%；支出 29,289萬元,增長27.9%；當年結余16,109萬元。國有資本經營預算收、支均為736萬元，增長1.2%，收支平衡。

　　二、預算執行及管理的主要特點

　　分析回顧2013年全市和本級預算執行與管理，其主要特點如下：

　　（一）財稅收入再創佳績。一是總量全部翻番。全市和本級地方財政總收入、公共預算收入、稅收收入全部實現三年翻番。二是增幅雙雙進位。全市和本級公共預算收入再次實現“三級跳”，均超額完成預算目標、工作目標、奮斗目標，增速位居全省第5和第4。三是稅收占比上升。全市和本級稅收占比分別為70%、71.7%，其中本級占比超過省考核目標1.7個百分點。由于2013年打下的扎實基礎，“十二五”規劃提出的財政收入目標完全可以提前一年實現。

　　（二）民生投入繼續增加。在上級專款明顯減少的情況下，全市農林水、教育、文化、社保與就業、醫療衛生、節能環保等六類民生事業總投入仍達120.15億元，比上年增加13.63億元，增長12.8%，高出總支出水平3.3個百分點。其中，農林水方面投入25.89億元，增長11.2%；文化方面投入2.7億元，增長11.2%；社保與就業方面投入34.85億元，增長17.2%；醫療衛生方面投入18.63億元，增長18.6%；節能環保方面投入9.27億元，增長31.5%。

　　（三）助推發展全面跟進。一是用活存量資金。籌措資金70多億元用于政銀存貸互動，15.9億元用于支持重點平臺運行，1.8億元用于“三院”（學院、職院、醫院）化債。二是投放產業基金。籌措資金6.81億元用于支持重大產業，解決了101戶現有企業周轉困難，支持了11個新上項目的建設。三是投入專項資金。力保市委市政府重大戰略、重點事項的資金需求，包括“工業崛起”資金6.84億元，“旅游跨越”資金1.63億元，“五城同創”資金5319萬元，“金融工程”資金3270萬元，兩個“新城”建設資金1.3億元。四是增加扶持資金。籌措資金4.17億元用于支持縣域經濟社會事業發展，同比增長25.6 %。

　　（四）拓源控支成效明顯。一是挖掘潛力性稅源。通過強化征管、查遺補漏，全市稅收收入凈增9.03億元，本級稅收收入凈增2.73億元。二是爭取補助性財力。全市上級一般性轉移支付達到60.5億元，增長9.6 %；本級6.19億元，增長10.5 %，其中市州保障與發展轉移支付7803萬元，所得份額處于全省第三。三是壓縮一般性支出。機關事業單位“三公”經費減少4627萬元，壓縮率12.7%；財政、審計部門審核項目846個，審減投資6.95億元，審減率9.03%；政府采購項目1256個，節省資金1.73億元，節約率9.9%。

　　2013年預算執行雖然較為圓滿，但也存在一些薄弱環節。一是可用財力增長相對滯后；二是預算編制的前瞻性有待加強；三是財經違紀現象時有發生；四是財政管理體制機制不夠完善。對此，我們將虛心聽取各方意見，認真研究措施，努力加以解決。

　　三、2014年政府預算的安排建議

　　預算編制的指導思想：貫徹落實十八屆三中全會以及中央、省、市有關會議精神，圍繞省級戰略咸寧實施，著力深化財稅體制改革，推進現代財政制度建設；著力支持產業發展，服務工業崛起戰略；著力改善民生事業，保障重點支出需求；著力推行勤儉節約，嚴格控制三公經費；著力強化依法理財，規范預算執行管理；著力強化綜合監管，推進預算績效管理。

　　預算編制的基本原則：打足基本需求，確保剛性需求，預留預期需求，保障重點需求。

　　（一）全市公共預算草案

　　總收入1,861,851萬元，增長12.4%。其中公共預算收入680,000萬元，增長15.8%；上級補助收入1,181,851萬元，增長10.5%。總支出1,861,851萬元，增長12.5%。其中公共預算支出1,767,782萬元（含轉移性收入安排的支出），增長12.8%；結算及上解支出94,069萬元，增長6.1%。預計全年收支平衡。

　　在公共預算支出中，一般公共服務支出225,704萬元，增長6%；教育支出294,583萬元，增長15%；科學技術支出24,106萬元，增長16%；文化體育與傳媒支出24,644萬元，增長12%；社會保障和就業支出218,791萬元，增長16%；醫療衛生支出160,333萬元，增長16%；農林水事務支出276,563萬元，增長11%；住房保障支出64,032萬元，增長5%。

　　（二）市級政府預算草案

　　——公共預算

　　總收入378,599萬元，增長16%。其中：本級公共預算收入196,800萬元，增長15%；上級補助收入120,510萬元，增長4.5%；縣市上解收入8,492萬元，增長4.9%；調入資金12,000萬元，增長32.8％（預期外來案源收入增加）；地方政府債券收入40,612萬元，增長88.9%。

　　總支出378,599萬元，增長16.1%。其中：公共預算支出304,257萬元，增長14%；地方政府債券支出21,712萬元（歸還到期地方政府債券本金支出），增長80.2%；上解及補助下級支出49,630萬元，增長10.1%。當年收支平衡。

　　在公共預算支出中，一般公共服務支出41,102萬元，增長5%；教育支出45,080萬元，增長1.1%（本級支出增長10.2%）；科學技術支出6,300萬元，增長15.5%；文化體育與傳媒支出5,500萬元，增長10.8%；社會保障和就業支出16,550萬元，增長12%；醫療衛生支出16,620萬元，增長10%；農林水事務支出15,500萬元，增長6.6%；住房保障支出13,100萬元，增長12.2%。

　　——其它預算

　　政府性基金預算收入118,137萬元，下降34.5％，其中土地出讓金收入106,600萬元，下降35.3%；支出118,137萬元；收支平衡。社保基金預算收入46,157萬元，增長1.7%；支出 34,462萬元，增長17.7%；結余11,695 萬元。國有資本經營預算收入850萬元，增長15.5%；支出850萬元，收支平衡。

　　四、確保預算目標任務的若干措施

　　當前正值宏觀經濟換擋期、后續財源接力期、厲行節約適應期、監督檢查密集期、債務償還高峰期。各級各部門要講究生財有道、聚財有方、理財有規、用財有效：堅持量入為出，確保收支平衡，防止出現赤字；堅持開源節流，厲行勤儉節約，講求使用績效；堅持分級負擔，明確支出責任，改革投入方式；堅持風險防控，規范融資平臺，重視債務管理；堅持剛性約束，嚴格審批程序，嚴控預算追加。

　　（一）力推體制機制改革，注重優化財政分配和管理效能

　　建立現代財政制度的實質就是“改革”二字。一是全面推進“營改增”改革。實現減稅負、促發展、調結構的功能。二是完善部門預算制度。扭轉基數固化趨勢，增進經費保障公平。三是推進預算績效管理。建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有運用”的預算管理機制。四是改革會計核算體制。借鑒外地成功經驗，探索會計代理和會計委派模式。五是注重政府債務管理。編制政府債務和投融資預算，建立償債準備金制度。六是適應信息公開要求。落實預算單位的主體責任，進一步提高預算信息的公開度和透明度。

　　（二）堅持生財聚財并舉，不斷壯大市、縣、鄉財政實力

　　實行當前稅源和后備稅源“兩手抓”。一是集中財力促進發展。支持企業科技創新，保證市委市政府“五大戰略”及“一工程三計劃”等資金投入。二是狠抓稅源梯隊建設。通過旅游提升城市的吸引力，通過配套措施擴大商品房的銷售額，通過招商引資促進項目建設，通過工業項目培植后續稅源。三是完善吸引投資政策。注重項目質量、稅收貢獻和客商實力，把優惠政策、服務重點更多投向財源產出水平高的項目。四是繼續強化稅收征管。進一步完善以財稅協調機構為平臺，以征管激勵約束政策為保證，以征管信息共享為條件，構建國、地、財、庫協調互動機制。五是嚴肅非稅收入管理。徹底扭轉非稅收入“誰收歸誰、誰收誰用”的觀念，改進非稅收入（含政府基金）預算管理，試行非稅收入成本核算，推行分類調控政策。此外，加強對城市資源、礦產資源收益等公共資源的管理，杜絕無償、低效使用現象。

　　（三）抓住政治經濟良機，整頓規范財經法紀和管理秩序

　　以落實“八項規定”、不合理需求減少、監督約束加強為契機，進一步強化節支舉措。一是健全政府預算。完善“四本預算”，試編政府債務預算，單編專項預算，加強政府全口徑收支的預算管理和監督。二是增強約束剛性。強化預算法定意識，改進預算執行管理，嚴控年中預算追加。三是控減“三公”經費。大力壓縮一般性、低效性支出。今年市直部門一般性支出要壓縮5%以上。四是強化監督合力。有效發揮財政日常監督、審計專門監督、財經執紀監督、干部考評監督的作用，形成全過程、多維度、高頻率、重問責的監督機制。適時開展單位預算資金、行政事業單位國有資產、非稅收入、政府債務、公務用車、“小金庫”等集中清理整頓活動，規范財政財務管理。

　　（四）強化公共財政職能，大力支持“三農”發展和民生事業

　　一是全面落實好各項強農惠農富農政策，加強對強農惠農資金的管理和使用，促進農業增效、農民增收。二是大力支持全市城鄉醫療衛生、社會保障和就業、住房保障工作，促進公共衛生保障能力和社會保障水平的再提高，促進城鄉居民居住條件的進一步改善。三是支持全市教育、科技、文化體育傳媒事業發展。支持學前教育、義務教育、高中和職業教育、高等教育、文化產業、城鄉體育設施建設工作等“十件實事”。四是爭好用好中央、省市對縣鄉的轉移支付，進一步提高基本保障水平，增強縣域經濟自主、內生發展能力。

　　（五）遵循市場經濟規律，創新財政資金運作方式方法

　　根據市場經濟規則和公共財政定位，創新財政促進發展的方式、方法。一是發揮對信貸的牽引作用。完善存貸互動辦法，擴大互動的資金來源，提高互動的調配頻率。二是發揮對產業的扶持作用。對重大產業基金，要在厲行到期回收的同時，創新投放和管理方式，提高權益性融資相對于債務性融資的比重。三是發揮對金融的協同作用。大力跟進以資本市場為重點的區域金融、產業金融體系建設，增強其對各類資產的組合功能、企業機制的再造功能。四是發揮對市場的導向作用。靈活運用政府采購、服務購買、貸款貼息、財政獎補、競爭分配等手段，發揮財政資金對市場主體、民間資本、信貸資金和基層政府投資的引導作用，以加快經濟發展速度，提高公共服務效率。

　　（六）樹立“四維財政”理念，繼續提升理財能力和作風

　　要基于“公共資金的保管員、社會各界的服務員、財政法規的守門員、政策業務的參謀員、征管機構的聯絡員”的職責定位，進一步加強自身建設。一是思維創新。倡導“四維財政”理念（視野有廣度，管理有深度，參謀有高度，思維有新度），深化科學理財工程，不斷提高參謀水平、服務水平、管理水平和落實水平。二是制度創新。繼續鞏固“兩項建設”（制度建設和隊伍建設）活動成果，進一步完善各項內控制度，堅持量化考評制度，落實上下聯動制度。三是服務創新。繼續開展爭先創優活動，全面興起調查研究之風，堅持、完善預算單位和社會公眾評價制度，不斷提升服務質量和工作效能。

　　各位代表，十八屆三中全會明確要求財政發揮“國家治理的基礎和重要支柱”作用，財政部門深感使命光榮，責任重大。借此寶貴的機會，我代表全市財政部門鄭重表態：新的一年里，我們將積極響應“干在實處、走在前列”的號召，緊緊圍繞“速效兼取、去穩競進”的基調，大力弘揚“明于大局、精于理財、樂于服務、敢于擔當”的咸寧財政精神，為提前實現五年規劃、早日建成鄂南強市、攜手營造幸福咸寧，履職盡責，增光添彩。

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